Rekentools
Afspraak
Kennisbank
Wat komt er allemaal kijken bij een familiebankconstructie?
Hartstikke fijn als je een familiebankconstructie kunt opzetten met je ouders of met een ander familielid. Hieronder vind je een snelcursus als je familielid geld aan je wil lenen voor je hypotheek. Als je ouders garant willen staan, kun je hier meer over lezen in dit artikel.
Bereken direct wat jij kunt lenen
Maximale hypotheek berekenen
Voordat je interesse hebt in een familiebankconstructie, is het verstandig om te berekenen wat je maximale hypotheek bij een bank kan zijn. Als je een hypotheek bij een bank afsluit, weet je namelijk precies waar je aan toe bent. Met onze handige rekentool kun je binnen vijf minuten berekenen wat jouw maximale hypotheek is.
Voordelen van een familiehypotheek
Wanneer je een onderhandse lening bij een familielid afsluit, spreken we van een familiebank. Deze constructie levert belastingtechnisch voordeel op voor je familielid, maar ook voor jezelf. Het rentebedrag mag namelijk afgetrokken worden van je inkomen in box 1.
Hypotheekrenteaftrek bij een familiebank
Voldoe je aan alle voorwaarden die ook gelden bij het afsluiten bij een normale hypotheek? Dan heb je recht op hypotheekrenteaftrek. De voorwaarden waar je aan moet voldoen om hypotheekrenteaftrek te krijgen zijn:
- Een marktconform rentepercentage over de totale hypotheeksom
- Een looptijd van maximaal 30 jaar
- De lening moet een annuïteiten- of lineaire hypotheekvorm hebben
- Maandelijks aflossen over het leenbedrag
- Ook moet je de lening en de voorwaarden schriftelijk vastleggen. Het kan handig zijn om dat bij een notaris te doen, maar dat is niet verplicht. Hier zitten wel extra kosten aan verbonden.
Voordelen van een familiebank voor de huizenkoper
Het familielid dat jou het bedrag uitleent, krijgt rente-inkomsten over het uitstaande leenbedrag. Over deze inkomsten hoeven zij geen inkomstenbelasting te betalen. Zij zijn namelijk nog steeds de bezitter van het geld, jij hebt de lening bij hen afgesloten.
Voordelen van familiebank voor jouw familielid
Een familiebank heeft gelukkig mooie voordelen voor de huizenkoper, maar ook voor het familielid als familiebank. Naast dat je jouw familielid helpt aan een familiehypotheek en het mogelijk maakt om een nieuw huis te kopen, help je hem of haar een stap vooruit.
- Je krijgt (vaak) een hoger rendement over het uitgeleende bedrag dan wanneer je dit bedrag op een spaarrekening laat staan en hierover rente ontvangt van de bank
- Het bedrag wat je uitleent is niet aan een vast, belastingvrij tarief gebonden.
- Als je jouw familielid meer wil helpen, dan kun je ervoor kiezen om een belastingvrije schenking in deze familiebankconstructie te verwerken. Het bedrag wat je ieder jaar belastingvrij mag schenken hangt af van jullie relatie.
Nadelen van een familiehypotheek
Een familiehypotheek kent ook nadelen. Stel voor dat er een ruzie komt binnen de familie, dan kan dit negatieve invloed hebben op jullie relatie. Daarom is het altijd verstandig om de afspraken die jullie gemaakt hebben, te beschrijven in een overeenkomst. Het liefst een overeenkomst die gecheckt is door een notaris.
Het is altijd verstandig om een notaris en een hypotheekadviseur te betrekken in het opstellen van een contract voor een familiehypotheek. Zo zijn de afspraken duidelijk en staan ze vast.
De rente bepalen bij een familiebank constructie
Willen je ouders je het geld rentevrij lenen of tegen een lage rente? Dat is lief, maar onvoordelig. Dan geldt de niet gerekende rente namelijk als gift. Je ouders zijn dus verplicht om een marktconforme rente te vragen. Wat de banken op dit moment aan rente rekenen zie je in onze hypotheekrente vergelijker.
Rente terugschenken
Als je de lening echter gebruikt als hypotheek, kan het juist slim zijn om een zo hoog mogelijke rente te kiezen. Hoe dat zit? Jij kunt gebruik maken van hypotheekrenteaftrek. Hoe hoger de rente dus is, hoe voordeliger je fiscaal uit bent. Je ouders kunnen er dan voor kiezen om de 'te veel' betaalde rente belastingvrij terug te schenken. Je kunt dan dus rente aftrekken van de belasting en krijgt het daarna alsnog deels belastingvrij terug. Let daarbij wel op de regels voor belastingvrij schenken van ouder naar kind. Dit bedrag heeft een limiet. (1).
Voorwaarden familiehypotheek
Er is een aantal voorwaarden waar een zogenaamde familiehypotheek aan moet voldoen.
- Je moet officieel rente betalen over de lening. De hoogte van deze rente kun je samen met je ouders bepalen, maar deze moet wel marktconform zijn als je het wilt kunnen aftrekken van de belasting.
- Je moet de lening annuïtair of lineair aflossen in maximaal 30 jaar.
- Je moet de lening aangeven bij de Belastingdienst. Daarbij moet je duidelijk aangeven dat je het geleende bedrag gebruikt voor het kopen van een huis.
Voorbeeld familiehypotheek overeenkomst
Het is verstandig om de lening op papier te zetten, zodat je weet aan welke verplichtingen je moet voldoen. Om het je extra makkelijk te maken, kun je hier een voorbeeld familiehypotheek overeenkomst downloaden. In deze overeenkomst staan de punten die hierboven worden beschreven. Je hoeft 't alleen maar in te vullen!
Hulp bij je keuze
Een familiebank kan dus een voordelige constructie zijn om je huis te financieren, zowel voor jou als voor je familielid. Wil je voor de zekerheid vergelijken of de details bespreken met een hypotheekadviseur? In het hypotheekgesprek bespreken jullie al je opties. Dit gesprek kost je niks, ook als je niet met ons in zee gaat.
