Hoe werkt het overgangsrecht bij het oversluiten van je hypotheek?

Wat is overgangsrecht bij een hypotheek?

Overgangsrecht is een regeling die ervoor zorgt dat je oude hypotheekregels blijven gelden als de wet verandert. De overheid heeft in 2013 nieuwe regels ingevoerd. Sindsdien moet je verplicht aflossen om recht te houden op hypotheekrenteaftrek. Denk aan een annuïtaire of lineaire hypotheek.

Had je al een hypotheek vóór 2013? Dan val je onder het overgangsrecht. Voor jou betekent dat concreet:

• je mag je oude hypotheekvorm houden, ook als je niet aflost

• je behoudt je recht op hypotheekrenteaftrek volgens de oude regels

Dat geeft flexibiliteit. Je zit niet ineens vast aan nieuwe verplichtingen, terwijl je daar nooit voor hebt gekozen.

Wanneer blijft overgangsrecht gelden bij oversluiten?

Overgangsrecht blijft gelden als je je hypotheek één-op-één oversluit.

Je vervangt dan je huidige hypotheek door een nieuwe, bijvoorbeeld omdat de rente lager is. Zolang je niet meer leent en de lening voor je eigen woning blijft, verandert er fiscaal niets.

Zo ziet dat eruit:

• je lost je oude hypotheek af met een nieuwe hypotheek

• het hypotheekbedrag blijft gelijk

• je gebruikt de lening nog steeds voor je eigen huis

Voor de Belastingdienst is dit dezelfde schuld. Daardoor houd je je bestaande rechten, inclusief hypotheekrenteaftrek. Dit is precies waarom veel mensen oversluiten. Je pakt een lagere rente, terwijl je fiscale voordelen blijven zoals ze zijn.

Wil je weten wat dat jou oplevert? Met onze rekentool zie je snel of het interessant is.

Wanneer vervalt het overgangsrecht bij oversluiten?

Overgangsrecht vervalt deels zodra je je hypotheek verhoogt.

Veel mensen willen bij oversluiten extra lenen, bijvoorbeeld voor een verbouwing of om andere kosten mee te financieren. Dat mag, maar dat extra deel valt niet meer onder het overgangsrecht.

De verdeling wordt dan:

• je bestaande hypotheek blijft onder de oude regels vallen

• het extra bedrag valt onder de nieuwe regels

Voor dat nieuwe deel geldt:

• je moet verplicht aflossen

• alleen dan heb je recht op hypotheekrenteaftrek

• gebruik je het geld niet voor je woning, dan is de rente niet aftrekbaar

Je krijgt dus één hypotheek met twee soorten regels. Dat is niet erg, maar het is wel iets om rekening mee te houden.

Wat gebeurt er met je hypotheekrenteaftrek?

Je hypotheekrenteaftrek blijft gewoon bestaan als je binnen het overgangsrecht blijft.

De Belastingdienst kijkt naar een paar duidelijke dingen:

• wanneer je de hypotheek hebt afgesloten

• hoe hoog je schuld is

• of de lening voor je eigen woning is gebruikt

Blijf je binnen dezelfde schuld en hetzelfde doel? Dan verandert er niets aan je aftrek.

Ga je daar buiten, bijvoorbeeld door extra te lenen of geld anders te gebruiken? Dan gelden voor dat deel de nieuwe regels. Je aftrek kan dan lager worden of verdwijnen.

Hoe werkt overgangsrecht bij meerdere hypotheekdelen?

Overgangsrecht werkt per leningdeel, niet per hele hypotheek.

Veel hypotheken bestaan uit meerdere delen. Bijvoorbeeld:

• een aflossingsvrij deel van vóór 2013

• een annuïtair deel dat je later hebt afgesloten

Bij oversluiten blijven deze delen vaak bestaan. Elk deel houdt zijn eigen regels en fiscale behandeling.

Dat maakt het soms wat minder overzichtelijk. Daarom laten we in je dashboard precies zien hoe je hypotheek is opgebouwd. Je ziet per deel wat je betaalt en wat de regels zijn. Zo houd je grip.

Is oversluiten met overgangsrecht altijd slim?

Oversluiten is alleen slim als het je onderaan de streep echt iets oplevert.

Een lagere rente klinkt aantrekkelijk, maar je hebt ook te maken met kosten. Denk aan boeterente en advieskosten. Daarom kijken we altijd naar het totaalplaatje.

We letten op:

• hoeveel je maandlasten dalen

• hoe snel je de kosten terugverdient

• hoe lang je nog in je woning blijft

In je berekening zie je precies waar je aan toe bent. En als het niet gunstig is, zeggen we dat ook. Dan kun je met een gerust gevoel blijven zitten waar je zit.

Wil je weten hoe het hele proces eruitziet? Lees verder over hypotheek oversluiten.

Samenvatting: overgangsrecht bij oversluiten

• Overgangsrecht betekent dat je bij oversluiten je oude hypotheekregels en hypotheekrenteaftrek behoudt. Dat voorkomt dat nieuwe wetgeving nadelig uitpakt.

• Je houdt overgangsrecht als je je hypotheek oversluit zonder te verhogen en de lening voor je eigen woning blijft gebruiken.

• Verhoog je je hypotheek, dan valt alleen dat extra deel onder de nieuwe regels en moet je verplicht aflossen voor renteaftrek.

• Een aflossingsvrije hypotheek van vóór 2013 kun je vaak behouden, maar banken kijken wel kritisch naar je situatie.

• Oversluiten is alleen verstandig als de besparing groter is dan de kosten, dat zie je eenvoudig met een berekening en in je eigen dashboard.