Rekentools
Afspraak
Kennisbank
Belastingaangifte doen na aankoop huis met hypotheek
Een hoop kosten rondom je hypotheek zijn fiscaal aftrekbaar. Het is belangrijk om deze kosten aan te geven bij de Belastingdienst, anders profiteer je niet van het belastingvoordeel. De hypotheekrente is bijvoorbeeld aftrekbaar, als je aan de voorwaarden voldoet. Ook zijn er kosten die je eenmalig mag aftrekken bij het afsluiten of oversluiten van je nieuwe hypotheek.
Veel aftrekbare kosten rondom je hypotheek mag je opgeven bij de Belastingdienst. Zo profiteer je van belastingvoordeel. Denk aan de rente die je betaalt, de kosten voor advies en notaris, de NHG-premie en soms ook een boeterente als je je hypotheek oversluit. Kosten voor de aankoop zelf, zoals overdrachtsbelasting of een makelaar, zijn niet aftrekbaar.
Ook voor verduurzaming van je huis zijn er belastingvoordelen. Voor zonnepanelen betaal je geen btw meer, voor isolatie geldt een lager tarief van 9% en via de ISDE-subsidie kun je een deel van je investering terugkrijgen. Kies je meerdere maatregelen, dan loopt de subsidie vaak op. Zo maak je je huis zuiniger, verlaag je je energierekening en pak je extra belastingvoordeel mee.
Wanneer geef je het op bij de belasting?
De belastingaangifte die je in 2025 doet, gaat over het jaar 2024. Heb je in 2024 een nieuwe hypotheek afgesloten of je hypotheek overgesloten? Dan geef je die kosten aan in je aangifte van 2025. Sluit je in 2025 een hypotheek af of stap je over? Dan verwerk je de kosten pas in je aangifte van 2026.
Welke kosten zijn fiscaal aftrekbaar bij een nieuwe hypotheek?
Bij het afsluiten van een nieuwe hypotheek heb je een aantal posten die je mag aftrekken van je belasting: (1)
-
Bemiddelings- en advieskosten voor je hypotheek (dat zijn de kosten voor Frits hypotheekadvies)
-
Notariskosten (alleen de kosten voor de hypotheekakte zijn aftrekbaar)
-
Taxatiekosten
-
Kosten aanvraag NHG (Nationale Hypotheek Garantie)
-
Bouwrente over de periode na het sluiten van de voorlopige koop-/aannemingsovereenkomst (alleen bij nieuwbouw)
-
Kosten van nieuwbouwdepot of verbouwingsdepot.
Welke kosten zijn fiscaal aftrekbaar bij het oversluiten van je hypotheek?
Ga je je hypotheek oversluiten? Deze oversluitkosten zijn af te trekken van je belasting:
-
Bemiddelings- en advieskosten voor je hypotheek
-
Notariskosten (alleen de kosten voor de hypotheekakte zijn aftrekbaar)
-
Taxatiekosten
-
Kosten voor bouwkundige keuring als deze verplicht was voor je hypotheekaanvraag
-
Kosten aanvraag NHG (Nationale Hypotheek Garantie)
Kosten die niet aftrekbaar zijn na het kopen van je huis
Er zijn meer kosten die je maakt rondom de aankoop van je huis. Helaas zijn niet alle kostenposten aftrekbaar. Dat gaat in ieder geval om:
- bemiddelingskosten voor de aankoop van de woning (aankoopmakelaar)
- overdrachtsbelasting
- notariskosten en kadastrale rechten voor de koopakte
- kosten van onderhoud en verbouwing
- aflossing van de eigenwoningschuld
- kosten van een bankgarantie
Let hier nog even op met je hypotheek en belastingaangifte
Kies je ervoor om de oversluitkosten mee te nemen in je nieuwe hypotheek? Dan leen je eigenlijk een beetje extra. Over dat deel betaal je ook rente. Goed om te weten: die rente mag je niet aftrekken bij de inkomstenbelasting, omdat alleen de rente over het eigenwoningdeel van je lening aftrekbaar is.
Neem je de oversluitkosten mee in je hypotheek? Dan mag je dit deel van de lening wel opgeven in box 3, waar je vermogen wordt belast.
Maak het zo makkelijk mogelijk
Doe je belastingaangifte met een koopwoning, dan staan veel gegevens over je hypotheek al voor je klaar. De Belastingdienst vult deze informatie vooraf in op basis van gegevens van je geldverstrekker. Controleer deze gegevens altijd goed en vul alleen aan wat ontbreekt, zoals eenmalige hypotheekkosten die je zelf hebt betaald. Zo voorkom je fouten en zorg je dat je geen aftrek misloopt.
Samenvatting: Belastingaangifte met een hypotheek
- Belastingaangifte met een hypotheek: de belangrijkste punten op een rij
- Heb je een koopwoning, dan kun je de hypotheekrente en sommige hypotheekkosten aftrekken bij je belastingaangifte.
- De meeste hypotheekgegevens zijn vooraf ingevuld, maar je moet ze wel controleren en soms aanvullen.
- Eenmalige kosten zoals advies-, taxatie- en notariskosten voor de hypotheekakte zijn vaak aftrekbaar.
- Aankoop-, onderhouds- en verbouwingskosten mag je niet aftrekken.
- Door je hypotheek correct op te geven, betaal je minder inkomstenbelasting.
Bronnen
1. https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/koopwoning/content/eigen-woning-aftrekbare-kosten
.png)
