Rekentools
Afspraak
Kennisbank
Bereken direct wat jij kunt lenen
Oké, wat is bouwrente?
Je wist vast al dat je voor een hypotheek ook hypotheekrente betaalt. Bij nieuwbouw betaal je in de periode voordat je hypotheekrente betaalt, ook soms bouwrente. Dit betaal je aan de aannemer, omdat hij (of zij) kosten voorschiet voor het nieuwbouwhuis.
Bouwrente berekenen
De hoogte van je rente hangt helemaal af van je aannemer, omdat hij zelf een percentage voor de bouwrente mag berekenen. Meestal schommelt het ergens tussen de 4% en 8%, met een maximum van 15%. Let op: zorg ervoor dat je precies weet hoe hoog de rente is die je aannemer rekent. Pas dan kun je bekijken of je genoeg inkomen hebt om ook de hypotheek rond te krijgen. Je kunt het percentage bouwrente opvragen bij je makelaar of projectontwikkelaar.
Soorten bouwrente
Er zijn twee soorten bouwrente: de financieringsvergoeding en de uitstelrente.
- Financieringsvergoeding (niet aftrekbaar) -> dit is de bouwrente die je betaalt voordat je de koop-/aannemingsovereenkomst tekent. De aannemer heeft dan al kosten gemaakt, zoals de aankoop van de grond en misschien is hij al gestart met de werkzaamheden. Deze rente telt mee in je koopsom en is niet fiscaal aftrekbaar.
- Uitstelrente (wel aftrekbaar) -> Na het tekenen van de koop-/aannemingsovereenkomst maar voordat je hypotheek rond is, betaal je uitstelrente. De aannemer bouwt gewoon door, terwijl jij je hypotheek nog niet kunt gebruiken. Deze rente valt in box 1 en is wel aftrekbaar bij je belastingaangifte.
Nadat je de hypotheek hebt afgesloten
Wanneer de hypotheek in kannen en kruiken is, hoef je geen bouwrente meer te betalen aan de aannemer. Het geld van de hypotheek gaat in een bouwdepot. Vanuit dit bouwdepot worden de kosten voor de bouw van je huis betaald in termijnen. Je ontvangt over het geld in het bouwdepot rente, want het is een spaarpot waarin geld gereserveerd is. Dit heet de depotrente. Tegelijkertijd betaal je hypotheekrente aan de bank.
Het geld in het bouwdepot wordt steeds minder naarmate de bouw vordert. De depotrente wordt dus ook lager. De hypotheekrente blijft gelijk. Naar verhouding ga je dus steeds meer rente betalen. In dit geval heb je dus renteverlies tijdens de bouw. Let wel op dat niet elke bank depotrente uitkeert. In dat geval vallen je netto maandlasten hoger uit, omdat je geen rente terugkrijgt over het geld dat nog in het depot staat.
Voorbeeld renteverlies
Stel: je sluit een hypotheek af van € 200.000 met 2% rente.
In de zomer staat er nog € 150.000 in je bouwdepot. Daarover krijg je depotrente, waardoor je netto ongeveer € 1.000 rente betaalt.
Een paar maanden later is het depot geslonken tot € 100.000. Je ontvangt minder depotrente en je netto rentelast stijgt naar zo’n € 2.000.
Zo zie je: hoe verder de bouw vordert en je depot leegloopt, hoe meer je maandelijks kwijt bent aan rente. Dat verschil noemen we renteverlies.
Kun je renteverlies meenemen in je hypotheek?
Misschien wil je het renteverlies liever niet in één keer zelf betalen. Omdat je het geld niet op je bankrekening hebt staan bijvoorbeeld. In dat geval kun je je hypotheek ophogen met het verwachte renteverlies. Hierdoor wordt je hypotheekrente ook hoger. Belangrijk om te weten is dat je ook al aflossing betaalt vanaf dag 1 na het passeren van de hypotheek.
Je zou denken dat je dan ook meer hypotheekrenteaftrek hebt, maar dat is niet zo. De hele schuld valt in box 1. Alleen de rente die je betaalt over het deel van de hypotheek dat voor renteverlies is opgenomen, mag je niet aftrekken (1).
Wat kun je het beste doen?
Wanneer je de hypotheek ophoogt met het renteverlies dan betaal je over dit deel ook hypotheekrente. Je mag deze rente niet aftrekken van de belasting. Onder aan de streep ben je dus duurder uit dan als je het renteverlies uit eigen middelen zou betalen. Behoort dit niet tot de mogelijkheden voor jou? Geen zorgen, een van onze hypotheekadviseurs helpt je graag verder als het moment daar is. Wil je alvast even praten over bouwrente, renteverlies en de belastingen? Plan dan een gratis hypotheekgesprek in.
.png)
